Hoe werkt een levensverzekering als schenking voor uw kleinkinderen?

Veel ouders en grootouders willen hun opgebouwde vermogen op een slimme manier doorgeven. Een levensverzekeringis daarvoor een uitstekend hulpmiddel. Het stelt u in staat om nu al iets te betekenen voor de toekomst van uw kleinkinderen, terwijl u zelf de controle behoudt over uw centen.

In dit artikel leggen we uit hoe u met een levensverzekering geld kunt schenken zonder direct alle zeggenschap te verliezen. We kijken naar de voordelen van successierechten besparen en hoe de verschillende partijen in zo’n contract samenwerken. Bij Herck+ helpen we u om die rust op lange termijn op te bouwen, zodat u met een gerust hart van uw familie kunt genieten.

Wat is een levensverzekering als schenking?

Een levensverzekering als schenking is een officieel contract waarbij u kapitaal opzijzet voor een ander, terwijl u zelf de touwtjes in handen houdt zolang u leeft. Het is een populaire manier voor grootouders om hun vermogen over te dragen aan de volgende generatie.

De drie partijen in een contract

Bij een levensverzekering zijn er altijd drie belangrijke rollen. Het is cruciaal om te begrijpen wie wie is:

1. De verzekeringnemer: Dit bent u zelf. U opent de polis, betaalt de premie en bepaalt de regels.

2. De verzekerde: De persoon op wiens hoofd de verzekering loopt (meestal ook u). Als deze persoon overlijdt, wordt er uitgekeerd.

3. De begunstigde: Dit is de persoon die het geld uiteindelijk krijgt, bijvoorbeeld uw kleinkind.

Hoe werkt schenken zonder de controle te verliezen?

U kunt geld aan uw kleinkinderen schenken via een levensverzekering door uzelf als verzekeringnemer aan te duiden en uw kleinkind als begunstigde. Dit betekent dat het geld juridisch al een bestemming heeft, maar dat u nog steeds aanpassingen kunt doen als dat nodig is.

Veel mensen zijn bang dat ze hun geld "kwijt" zijn als ze het schenken. Met de juiste opbouw van een levensverzekering (oplossingen via tak 21 of tak 23) blijft u echter de baas. U kunt bijvoorbeeld vastleggen dat het kleinkind het geld pas krijgt op een bepaalde leeftijd, zoals 18 of 25 jaar.

De voordelen op een rij:

• U bepaalt wanneer het kind het geld krijgt.

• Het geld blijft tot het moment van uitkering binnen de polis.

• U kunt de begunstigde vaak nog wijzigen (onder bepaalde voorwaarden).

Besparen op successierechten

Door nu al geld in een levensverzekering te storten voor uw kleinkinderen, kunt u de latere erfbelasting aanzienlijk verlagen. Dit is een vorm van successieplanning waarbij u het belastbare vermogen bij uw overlijden verkleint.

Situatie	Erfbelasting (Successierechten)
Niets geregeld	Erfgenamen betalen het volle tarief over het hele vermogen.
Schenking via verzekering	Geen belasting verschuldigd bij uitkering (mits voldaan aan de 5 jaarsregel).

Let op: Als de schenker binnen een paar jaar (5 jaar in Vlaanderen) na de schenking overlijdt, dan valt de schenking alsnog in de nalatenschap, tenzij de schenking officieel geregistreerd is.

U heeft twee opties:

• Niet registreren: geen schenkbelasting, maar 5 jaar risico

• Wel registreren: onmiddellijke schenkbelasting (3%), maar geen onzekerheid meer

Veelgestelde vragen over schenken via een verzekering

Is het geld direct van mijn kleinkind?

Nee, in de meeste contracten blijft u als verzekeringnemer de beheerder van het kapitaal tot aan het moment van uitkering of overlijden.

Kan ik het geld nog terugvragen als ik het zelf nodig heb?

Ja, zolang u de verzekeringnemer bent en de begunstigde de schenking nog niet officieel heeft aanvaard, kunt u in veel gevallen een afkoop doen.

Vanaf welk bedrag is dit interessant?

Dit is al interessant vanaf relatief kleine bedragen. Het gaat vooral om de spreiding van uw vermogen en het ontzorgen van uw nabestaanden.